MASAK Kimlik Tespit Yükümlülüğü
Türkiye’de mali suçların önlenmesi ve tespiti amacıyla kurulan Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK), yükümlüler tarafından uygulanacak müşterini tanı tedbirlerini belirlemek için Müşteri Tanı Tedbirleri Hakkında Yönetmelik‘i çıkarmıştır. Bu yönetmeliğin 5. maddesinde, yükümlülerin kimlik tespiti yapması zorunlu olan işlemler şu şekilde sıralanmıştır:
- Kiralık kasa hizmetleri
- Sigortalama ve finansal kiralama işlemleri
- Mevduat hesabı, kar-zarara katılma hesabı, cari hesap, repo veya benzeri hesap açma işlemleri
- Kredi kartı ihracı
- Kredi verilmesi
- Menkul kıymet ihracı
- Para transferi
- Döviz alım-satımı
- Varlık kiralama
- Hazine bonosu, tahvil, bono ve benzeri menkul kıymetlerin ihracı veya alım-satımı
- Sigorta poliçesi düzenlenmesi
- Finansal kiralama sözleşmesi yapılması
- Gayrimenkul satışı veya kiralanması
- Şirket kuruluşu veya sermaye artırımı
Yükümlüler, bu işlemlerden herhangi birini gerçekleştirirken, müşterinin kimliğini doğrulamak ve kimlik bilgilerini kaydetmek zorundadır. Kimlik tespiti, müşterinin kimliğini belirleyebilecek ve doğrulayabilecek belgelerin ibraz edilmesi yoluyla yapılır. Bu belgeler, kimlik kartı, pasaport, sürücü belgesi veya vergi kimlik numarasını gösterir belge olabilir.
Kimlik tespiti, iş ilişkisi tesisinden veya işlem yapılmadan önce tamamlanmalıdır. Kimlik tespiti sırasında alınan belgeler, beş yıl süreyle saklanmak zorundadır.
Kimlik Tespiti Nasıl Yapılır?
Kimlik tespiti, müşterinin kimliğini belirleyebilecek ve doğrulayabilecek belgelerin ibraz edilmesi yoluyla yapılır. Bu belgeler, kimlik kartı, pasaport, sürücü belgesi veya vergi kimlik numarasını gösterir belge olabilir.
Kimlik tespiti sırasında müşteriden şu bilgiler talep edilebilir:
- Ad ve soyad
- T.C. kimlik numarası
- Doğum tarihi
- Doğum yeri
- Adres
- Meslek
Müşterinin kimliğini belirleyebilecek ve doğrulayabilecek belgelerin ibraz edilmesi halinde, müşterinin kimlik tespiti yapılmış sayılır.
Kimlik Tespitinin Amacı Nedir?
Kimlik tespitinin amacı, mali suçların önlenmesi ve tespitidir. Mali suçlar, finansal sistemin suistimali yoluyla işlenen suçlardır. Bu suçlar, terörizmin finansmanı, kara para aklama, vergi kaçakçılığı ve dolandırıcılık gibi suçları kapsamaktadır.
Kimlik tespiti, mali suçların önlenmesi ve tespitinde önemli bir rol oynar. Kimlik tespiti yoluyla, yükümlüler müşterinin gerçek kimliğini belirleyebilir ve bu sayede mali suçların işlenmesini önleyebilir veya tespit edebilir.
Kimlik Tespitinin Sınırları Nelerdir?
Kimlik tespiti, müşterinin kimliğini belirleyebilecek ve doğrulayabilecek belgelerin ibraz edilmesi yoluyla yapılır. Ancak, bazı durumlarda müşterinin kimliğini belirleyebilecek ve doğrulayabilecek belge ibraz etmesi mümkün olmayabilir. Bu durumlarda, yükümlüler aşağıdaki tedbirleri alabilir:
- Müşteriden tanık veya kefil göstermesini isteyebilir.
- Müşteriden noter tasdikli belge ibraz etmesini isteyebilir.
- Müşteriden ilgili kamu kurumundan bilgi almasını isteyebilir.
Yükümlüler, kimlik tespiti yaparken müşterinin özel hayatına saygı göstermek zorundadır. Yükümlüler, müşterinin kimliğini belirlemek için gerekli olan bilgi ve belgelerden fazlasını talep edemez.
Kimlik Tespitinin İhlalinin Cezası Nedir?
Kimlik tespiti yükümlülüğünü ihlal eden yükümlülere, Müşteri Tanı Tedbirleri Hakkında Yönetmelik‘in 27. maddesine göre idari para cezası verilir. İdari para cezasının miktarı, yükümlülüğün ihlal edildiği işlem tutarına göre belirlenir.
Sonuç
Kimlik tespiti, mali suçların önlenmesi ve tespiti için önemli bir araçtır. Yükümlüler, kimlik tespiti yükümlülüğünü yerine getirerek mali suçların önlenmesine ve tespitine katkıda bulunabilirler.